ПРОЕКТ ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ПРОИЗВОДСТВУ ТОВАРНОЙ РЫБЫ (ОСЕТР, КЛАРИЕВЫЙ СОМ) В УСТАНОВКАХ ЗАМКНУТОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ (УЗВ) МОЩНОСТЬЮ 2400 ТОНН В ГОД НА БАЗЕ СОБСТВЕННОГО ПРОИЗВОДСТВА КОРМОВ С НИЗКОЙ СЕБЕСТОИМОСТЬЮ ДЛЯ ПРОМЫШЛЕННОГО РЫБОВОДСТВА, ГЛУБОКОЙ ПЕРЕРАБОТКИ СОБСТВЕННОЙ РЫБНОЙ ПРОДУКЦИИ.
ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВАЯ ФОРМА: Общество с ограниченной ответственностью (ООО)
ЗАКАЗЧИК ПРОЕКТА: ООО "Кормилица", Саратовская область, г. Энгельс
телефон: +7 964 999 33 00
e-mail: k@kormilitsa.com
сайт: www.кормилица.рус/www.kormilitsa.com
ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА: ООО "Кормилица", Саратовская область, г. Энгельс
телефон: +7 964 999 33 00
e-mail: k@kormilitsa.com
сайт: www.кормилица.рус/www.kormilitsa.com
АННОТАЦИЯ:
В представленном документе содержится пошаговый бизнес-план создания и развития в течение пяти лет инновационного предприятия по производству товарной рыбы мощностью 2400 тонн в год, организации предприятия для глубокой переработки собственной рыбной продукции, организации собственного производства дешевых и высокоэффективных биокормов на основе животного протеина личинок мух из различных органических отходов.
СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА: 1 268 450 439 руб. (РФ)
ОКУПАЕМОСТЬ ПРОЕКТА: 1,8 лет
РФ, Саратовская область, Июль 2018 года
ПОЛНАЯ ВЕРСИЯ ПРОЕКТА ВЫСЫЛАЕТСЯ ПО ПРЕДВАРИТЕЛЬНОМУ ЗАПРОСУ
1. ИНФОРМАЦИЯ О ПРОЕКТЕ
1.1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
A. ИНИЦИАТОР ПРОЕКТА. ООО "Кормилица", РФ, Саратовская область, город Энгельс.
B. ЦЕЛЬ ПРОЕКТА.
Проект посвящен извлечению прибыли из:
● организации производства товарных осетра и клариевого сома с низкой себестоимостью мощностью 2400 тонн товарной рыбы в год на базе собственного производства высокоэффективных полноценных кормов промышленной аквакультуры;
● создания предприятия по глубокой переработке 60% собственной свежей рыбной продукции, с последующей реализацией переработанных продуктов из выращиваемой рыбы в виде продуктов горячего и холодного копчения, вяления, балыков, нарезок, филе и т.п. в различной упаковке (36 наименований на старте), населению и организациям, что позволит извлечь дополнительную прибыль за счет минимизации потерь при обработке и высокой добавленной стоимости готовой продукции при низкой себестоимости производства живой рыбы, отсутствия транспортных расходов на доставку рыбного сырья к месту переработки.
Также, шаг по соданию предприятия по глубокой переработке свежей рыбы позволит, кроме продажи живой и охлажденной рыбы, которые относятся к категории скоропортящихся продуктов требующих специальных условий транспортировки и хранения, которые не могут создать большое количество организаций торговли пищевыми продуктами, продавать и большой ассортимент переработанных рыбных продуктов в различной навеске и различных ценовых категориях.
Таким образом, предприятие может существенно расширить сбытовую сеть за счет включения в нее не только специализированных магазинов и гипермаркетов, но и множество других торговых точек шаговой доступности для населения.
● создания собственной фирменной специализированной торговой сети в регионе присутствия (небольшие магазины для торговли живой, охлажденной и переработанной рыбной продукцией);
● организации дополнительного (к уже имеющемуся) производства дешевых в призводстве и высокоэффективных натуральных кормов для осетра и клариевого сома мощностью 1562 тонны в год из биологических отходов пищевой промышленности и сельского хозяйства (возможно использовать органическую часть отходов населенных пунктов при раздельном сборе мусора);
Такой проект является инновационным (за счет использования собственных уникальных высокобелковых кормов, получаемых из биологических отходов пищевой промышленности и сельского хозяйства), экологически безопасным и полностью безотходным.
C. ПРОИЗВОДСТВО. Проектом предусмотрено создание цеха по выращиванию клариевого сома в УЗВ мощностью 1100 тонн в год; цеха по выращиванию осетра в УЗВ мощностью 500 тонн в год на базе действующих с 2016 года двух цехов по переработке отходов колбасных производств, отходов овощеводства и животноводства Саратовской области в органическое удобрение зоогумус и высокопротеиновый корм ООО «Кормилица», цеха по глубокой переработке 60% произведенной рыбы, дополнительного цеха по производству натуральных живых кормов из органических отходов пищевой промышленности и сельского хозяйства, включая:
● Постройку производственных помещений (выращивание клариевого сома в УЗВ) общей площадью 27 900 кв. метров по адресу: РФ, Саратовская область, Энгельсский район, с. Ленинское;
● Постройку производственных помещений (выращивание осетра в УЗВ) общей площадью 27 900 кв. метров по адресу: РФ, Саратовская область, Энгельсский район, с. Ленинское;
● Постройку производственных помещений (предприятие по глубокой переработке клариевого сома и осетра) общей площадью 1116 кв. метров по адресу: РФ, Саратовская область, Энгельсский район, с. Ленинское;
● Постройку и оборудование производственных помещений для производства натуральных живых кормов из органических отходов пищевой промышленности и сельского хозяйства общей площадью 6 696 кв. метров по адресу: РФ, Саратовская область, Энгельсский район, с. Ленинское;
● Подготовку персонала;
● Вывод цехов по производству рыбы в УЗВ на полную мощность.
● Вывод цеха для производства натуральных живых кормов для рыбы из органических отходов пищевой промышленности и сельского хозяйства на полную мощность.
● Вывод цеха по переработке живой и замороженной рыбы собственного производства на полную мощность.
D. БЮДЖЕТ. Плановый бюджет – 1 268,4 млн.руб. (РФ)
E. ОКУПАЕМОСТЬ. Срок окупаемости проекта с учетом дисконтирования (15%) – 1,84 лет.
Срок окупаемости проекта без учета дисконтирования – 1,6 лет.
F. ОБЪЕМ ПРОИЗВОДСТВА. Проект рассчитан, исходя из минимальных ожиданий объемов производства и реализации:
● Осетр в живом весе: 250 тонн в год
● Осетр копченый переработанный (копченый, вяленый, кулинарные изделия): 250 тонн в год
● Клариевый сом в живом весе: 950 тонн в год
● Клариевый сом переработанный (копченый, вяленый, кулинарные изделия): 950 тонн в год
● Животный протеин: 6021 тонн в год;
G. Объем переработки биологических отходов - до 25 000 тонн в год.
H. РИСКИ. Внутренние факторы рисков проекта минимизированы благодаря тщательной проработке концепции проекта, детальной проработки технологических решений, технологической ориентации на максимально гибкий и независимый тип производства.
I. ОБЪЕМ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ – 38,45 млн. руб.
J. ОБЪЕМ ПРИВЛЕКАЕМЫХ СРЕДСТВ – 1 230 млн. руб.
K. ПРИБЫЛЬ.
● Средний объем годовой чистой прибыли - 906 106 241рублей
● Объем чистой прибыли накопленным итогом за 5 лет (руб.) – 3 563 276 724
L. ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ.
● Рентабельность производства (%) - 466%
● Расходы по проекту за рассматриваемый период, (руб.) – 1 997 053 838
● Текущая стоимость проекта (NPV)(руб.) – 1 619 928 361
● Дисконтированный денежный поток, PV, (руб.) – 2 817 489 788
● Внутренняя норма рентабельности - IRR (%) - 40%
● Индекс прибыльности PI – 1,35
● Общий объем инвестиционных затрат за весь срок реализации проекта –1 197,5 млн. руб.
М. СОЦИАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ ПРОЕКТА
● Значительное повышение показателей по импортозамещению рыбой ценных пород на территории Саратовской области и смежных регионов;
● Получение экологически чистых продуктов питания;
● Повышение доходов региона за счет увеличения налоговых поступлений. Годовой объем налоговых отчислений - 159,9 млн. руб.;
● Создание 77 дополнительных рабочих мест на территории Саратовской области. Годовой ФОТ – 26 604 тыс. руб.;
● Увеличение степени продовольственной безопасности региона;
● Участие в оздоровлении пищевого рациона населения страны;
● Улучшение экологической обстановки на территории Саратовской области;
● Решение проблемы безопасной утилизации органических пищевых отходов и отходов сельского хозяйства на территории Саратовской области;
1.2. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ И СТАДИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
Организационно-правовой формой предприятия будет Общество с ограниченной ответственностью (ООО).
В качестве системы налогообложения будет применяться упрощенная система налогообложения (УСН), 15% от прибыли ООО.
Месторасположение производственного комплекса: РФ, Саратовская область, Энгельсский район, с. Ленинское (территория бывшего пионерского лагеря «Тополёк».
Производство основывается:
○ на принципе максимально полной самодостаточности предприятия в сырье, кормах, вопросах переработки ценной рыбной продукции;
○ на принципе максимальной экологичности производства, так как предприятие будет применять новейшие методы биотехнологической переработки органических отходов в высокоценный животный протеин (58-65%) или натуральную протеиновую биомассу (14-17%) и органические удобрения, современные методы биологической фильтрации отработанного воздуха со степенью очистки 99,9%, а для выращивания рыбы будут использоваться экологически чистые натуральные корма собственного производства и современные высокопроизводительные УЗВ.
○ на принципе полной безотходности производства.
В настоящее время начата практическая деятельность по реализации проекта:
● Зарегистрировано общество с ограниченной ответственностью «Кормилица» в г. Энгельс Саратовской области (в 2016 году);
● За счет собственных средств ИНИЦИАТОРА проекта построено производственное помещение для производства ценных натуральных кормов для различных видов рыб общей площадью 460 кв.м., расположенное по адресу: РФ, Саратовская область, Энгельсский район, с. Ленинское на сумму 8 000 000.
● В построенном помещении проведены за счет собственных средств ИНИЦИАТОРА проекта работы по организации в нем биотехнологического производства по переработке колбасных отходов в животный протеин Lucilia Caesar на сумму 7 000 000 руб.
Данное производство введено в эксплуатацию в августе 2016 года и в настоящее время эксплуатируется в штатном режиме.
● За счет собственных средств ИНИЦИАТОРА проекта реконструировано на производственное помещение общей площадью 360 кв.м., находящееся в собственности инициатора проекта, расположенное по адресу: РФ, Саратовская область, Энгельсский район, с. Ленинское.
● В реконструированном помещении общей площадью 360 кв.м. проведены за счет собственных средств ИНИЦИАТОРА проекта работы по организации в нем биотехнологического производства по переработке сельскохозяйственных и пищевых отходов в животный протеин Hermetia Illucens на сумму 15 000 000 руб.
Данное производство введено в эксплуатацию в ноябре 2016 года. В настоящее время функционирует в штатном режиме.
● Саратовским аграрным университетом им. Вавилова по техническому заданию ИНИЦИАТОРА проведены в 2017 году научно – исследовательские работы "на определение возможности и эффективности использования белково-липидного концентрата (БЛК) из личинок мух Lucilia Caesar в качестве корма для мальков осетра, форели, карпа, а также кормовой добавки (кормового концентрата) в полнорационные корма для вышеуказанных видов рыб на различных стадиях их развития; на определение возможности и эффективности использования цельных (неизмельченных) сублимированных личинок мух Lucilia Caesar и нативной биомассы личинок мух Lucilia Caesar в качестве полноценного корма животного происхождения для осетра, форели, карпа различных возрастных групп; на разработку рекомендаций по кормлению вышеуказанных видов рыб в промышленной аквакультуре при выращивании их установках замкнутого водоснабжения (УЗВ); на исследование физико-химических свойств, аминокислотного профиля, ветеринарной безопасности белково-липидного концентрата (БЛК) из личинок мух Lucilia Caesar, цельных (неизмельченных) сублимированных личинок мух Lucilia Caesar и нативной биомассы личинок мух Lucilia Caesar"на кафедре "Кормление, зоогигиена и аквакультура"
Эффективность данных кормовых добавок в промышленной аквакультуре, а также технологии переработки органических отходов сельского хозяйства и пищевой промышленности с помощью личинок синантропных видов мух, была отмечена на государственном уровне.
На ведущей сельскохозяйственной выставке страны «Золотая осень - 2017» данные кормовые добавки и технология их производства были награждены золотой медалью.
● Пройдены все необходимые процедуры государственной регистрации и сертификации производимых белковых кормов для рыбы на основе животного протеина личинок Lucilia Caesar под наименованиями «Биопротеин», «Биопротеин плюс», «Биопротеин +1» (в том числе, разработаны необходимые технические условия, стандарт организации и проч.)
● В Саратовской области в 2017 году в ООО «Кормилица» получены уникальные результаты при выращивании карпа в промышленной садковой и бассейновой культуре исключительно на нативной биомассе Lucilia Caesar («Биопротеин»).
Карп с мая по октябрь достиг веса 2,8- 3,2 кг (зарыбление происходило 70-100 граммовыми особями) употребив 1,3 кг нативной биомассы Lucilia Caesar на килограмм прироста.
● ИНИЦИАТОР проекта имеет персонал необходимой квалификации для реализации настоящего проекта.
● ИНИЦИАТОР проекта (для его реализации) имеет в собственности земельный участок общей площадью 90820 кв.м., расположенный в районе с. Ленинское Саратовской области (рис.1). Участок электрифицирован (100 кВт), имеются собственные скважины для забора грунтовых вод, по границе участка протекает река Большой Караман. Участок пригоден также для создания маточных прудов с песчаным дном и холодной водой.
.png "База ООО Кормилица")
Возможна, организация прудового рыбоводного хозяйства на основе естественной заросшей лесом балки (рис. 2), примыкающей к территории бывшего пионерского лагеря «Тополек».
Длина балки составляет более 300 м. Ширина балки по верхней бровке — около 30 метров, а в нижней части — около 10 метров, глубина 2-4 метра.
Маркетинговая концепция развития рыбопредприятия
предусматривает создание экономического механизма управления и регулирования, который позволяет настраивать производственно-реализационные процессы на текущий и прогнозированный спрос на рынках сбыта.
На создаваемом предприятии планируется внедрение инновационных биотехнологий по производству собственных рыбных кормов, поскольку значительная доля кормов для выращивания рыбы импортируется, ослабление курса национальной валюты значительно понизит рентабельность рыбоводства. Организуемое в рамках проекта производствобудет обеспечено кормами собственного производства с очень низкой себестоимостью, что снизит риск влияния данного фактора на финансовые показатели.
Конкуренты, занимающиеся выращиванием осетра в УЗВ, в Саратовской области выращивают крайне небольшие объемы осетра и форели (в 2015 году на территории Саратовской области произведено всего 3 тонны товарного осетра и 4 тонны форели).
Фактически осетровый рынок и рынок мяса сома Саратовской области практически свободен, не считая конкурентов из соседних областей, но и их не много. Спрос же, на осетрину и свежую рыбу других пород в последнее время только увеличивается. Это говорит о том, что проблем со сбытом у планируемого производства быть не должно.
Предпочтения потребителей относительно сортов потребляемых аквапродуктов напрямую зависят от их финансовых возможностей. Покупатели с невысоким уровнем доходов приобретают дешевую мороженую рыбу — хек, треску, минтай (в эту же категорию можно ввести и замороженное мясо клариевого сома). Россияне со средним достатком чаще всего выбирают кету, скумбрию, горбушу и сельдь. Основными же поклонниками ценных и дорогостоящих пород, таких как форель, лосось, осетр, а также маринованной, копченой рыбной продукции и кулинарных изделий становятся граждане, чей ежемесячный заработок превышает планку в 30 тыс. рублей.
Основным критерием выбора фасованной продукции является ее вкус, также потребители обращают внимание на качество и цену. Имеет значение и предыдущий положительный опыт покупок, и возможность приобрести товар без затрат усилий и времени на его поиски.
Ввиду недостаточной информированности россияне все еще мало внимания обращают на компанию-производителя. Также в отношении готовой рыбы и полуфабрикатов все большую роль играет функциональность таких продуктов: удобство употребления (нарезка, порционные куски), соответствие тренду «здоровый образ жизни» (отсутствие острых маринадов, вредных примесей и пр.).
Потребление мороженой рыбы традиционно снижается летом, в этот же период возрастает потребление консервов и пресервов, соленой продукции и рыбных снеков.
Российский покупатель по-прежнему остается «легкой добычей» для недобросовестных поставщиков и ритейлеров: на торговых площадках нередко можно встретить низкокачественную и даже опасную для здоровья продукцию. Государственные организации предпринимают попытки защитить отечественного потребителя путем ужесточения требований к производству и хранению рыбы и морепродуктов, а также с помощью введения четких стандартов качества, например, ограничений на ледяную глазурь.
Предварительное определение географических границ товарного рынка осуществлено методом установления фактических районов продаж и месторасположением потребителей производимой рыбной продукции.
Удачное географическое месторасположение создаваемого предприятия по выращиванию осетра и клариевого сома позволит реализовывать продукцию в таких крупных городах как Саратов, Энгельс, Волгоград, Воронеж, Тамбов, Сызрань, Ульяновск, Тольятти и Самара. В общей сложности, население этих девяти городов составляет более 6 млн. человек (не считая более мелких населенных пунктов). Это довольно большой рынок сбыта. Поэтому, реализовать 500 тонн осетрины и 1100 тонн клариевого сома в год в живом, охлажденном, замороженном виде и в виде различных продуктов горячего и холодного копчения, вяленых продуктов, балыков, нарезок и т.п. в различной упаковке – всего 36 наименований, вполне реально.
Таким образом, рынок на котором будет оперировать создаваемое предприятие, определяется как межрегиональный.
Для сокращения времени поступления рыбной продукции предприятия на рынок (сокращение посредников) будет организована собственная служба доставки оснащенная рефрижераторной техникой (автотранспортом).
Перевозка готовой рыбной продукции в летнее время по большинству товарных позиций (замороженная рыба и субпродукты, деликатесная продукция в различной товарной упаковке) в летнее время возможна только с помощью рефрижераторной техники, а в зимнее время – с помощью любого автотранспорта (обычно с термобудкой) подходящей грузоподъемности.
Перевозка живой рыбы к местам продажи возможна исключительно с использованием специализированного автортранспорта, оборудованного емкостями для перевозки рыбы в воде и системой подачи кислорода, обогрева и охлаждения. При этом, необходимо помтоянно контролировать температуру воды в емкости и количество растворенного в ней кислорода.
Срок транспортировки живой рыбы в теплое время года не должен превышать трех суток, в зимнее время – не более пяти суток.
Характерной особенностью товаров рыбоводной продукции в виде осетра и сома является также и их производственное назначение и, тем самым, тесная связь с производственным процессом. Спрос на них целевой (или вторичный), который возникает как следствие спроса на потребительские товары (товарную рыбу), и подчиняется фактору экономической целесообразности.
Количество потребителей товаров производственного назначения
ограничено. Они, как правило, совершают крупные закупки, нередко влияя на производство продукции (адаптируя ее к своим запросам), процедуру доставки, комплекс дополнительных услуг. Поэтому, особое внимание необходимо уделить изучению взаимосвязей потенциальных покупателей и производителей данных товаров (рыбопереработчиков) с учетом состояния конъюнктуры рынка
Сложившаяся ситуация на рассматриваемом товарном рынке определяет обстоятельства, препятствующие и ограничивающие хозяйствующим субъектам начало деятельности.
К экономическим барьерам входа на исследуемые рынки относятся:
● значительные первоначальные капиталовложения при длительном сроке окупаемости вложений;
● дорогие корма, что объясняется отсутствием специальных кормов для лососевых отечественного производства, в связи с чем закупаются импортные корма.
В рассматриваемом проекте данные барьер преодоляется путем параллельного ввода в эксплуатацию инновационного предприятия по производству с помощью биотехнологий собственных высокоэффективных натуральных кормов на основе животного протеина личинок мух, получаемых из пищевых отходов и органических отходов сельского хозяйства;
● отсутствие квалифицированного персонала;
● ограниченный доступ к рынкам сбыта (из-за исторически сложившихся отношений между действующими производителями и потребителями на исследуемом рынке);
● отсутствие эффективной государственной поддержки отрасли, ограничения в предоставлении долгосрочных кредитов;
● отсутствие гарантий сохранения за арендаторами земельных участков с подходящими для разведения рыбы водоемами, арендованными предпринимателями для осуществления рыборазводной деятельности;
● ветеринарные стандарты качества производимой рыбоводной продукции;
● несовершенство действующего законодательства Российской Федерации в области аквакультуры (рыбоводства).
Наличие барьеров входа на анализируемые товарные рынки свежей рыбной продукции (осетр, клариевый сом) и деликатесной продукции из них, ограничивает возможности появления новых производителей (продавцов).
В настоящее время, создать крупное хозяйство по производству свежих и переработанных осетра, клариевого сома и других видов рыб, подобное представленному в настоящем проекте, возможно только при поддержке государства или при наличии крупного инвестора.
Таким образом, вход на рынки в качестве производителей свежей и глубоко переработанной рыбной продукции, относящихся к малому и среднему бизнесу, крайне затруднителен.
Основные клиенты:
○ В рестораны будет поставляться охлажденный и/или живой осетр и сом весом от 600 грамм (порционный).;
○ Оптовая отгрузка свежей рыбы в специализированные рыбные магазины, гипермаркеты, супермаркеты, продовольственные рынки и продуктовые точки, имеющие условия для торговли подобной продукцией.;
○ Возможна реализация свежей рыбы оптом на перерабатывающие предприятия.;
○ Оптовая отгрузка переработанной рыбной продукции в виде различных продуктов горячего и холодного копчения, вяленых продуктов, балыков, нарезок и т.п. в различной упаковке – всего 36 наименований, в специализированные рыбные магазины, гипермаркеты, супермаркеты, продовольственные рынки и продуктовые точки, имеющие условия для торговли подобной продукцией.;
○ Оптовая отгрузка живой, охлажденной, замороженной рыбы и переработанной в продукты горячего и холодного копчения, вяленые продукты, деликатесных балыков, нарезок и т.п. в собственную региональную сеть фирменных магазинов;
Ценообразование и продажи:
На сегодняшний день, оптовая цена реализации свежего осетра составляет в среднем от 550 до 1000 руб./кг, а свежего клариевого сома - 150-200 руб./кг.
В качестве метода ценообразования будет изначально применяться установление цены в соответствии с ценой продуктов - конкурентов на имеющиеся на рынке аналогичные товары.
В связи с тем, что производство рыбной продукции фактически не зависит о импортных кормов и колебаний валютного рынка, и обеспечено собственными качественными кормами с низкой себестоимостью (19 руб/кг против 90 (150) руб/кг за импортные корма), производимая предприятием рыбная продукция имеет весьма низкую себестоимость. Таким образом, возможно дальнейшее снижение цены на продукцию при неблагоприятных условиях рынка.
Номенклатура выпускаемой продукции:
Самый пик продаж будет приходиться на летний сезон и в предновогодние дни. В данные периоды возможен незначительный рост цен. В целом же, спрос на осетра и другую рыбную продукцию практически не имеет сезонности.
Предполагается, что первая партия свежей осетрины начнет реализовываться через 10-11 месяцев работы предприятия, а клариевого сома через 3-4 месяца.
При этом, планируемый объем производства и реализации осетра и клариевого сома на ближайшие 5 лет выглядит следующим образом:
В 2019 году среднемесячная выручка (с начала поступления продукции в октябре) от реализации осетра и продуктов его переработки составит 23,8 млн. рублей, в 2020 году – 48,18 млн. рублей, в 2021 году – 50,6 млн. рублей, в 2022 году – 53,12 млн. рублей. и в 2023 году – 55,78 млн. руб.
В 2019 году среднемесячная выручка (с начала поступления продукции в октябре) от реализации сома и продуктов его переработки составит 19,0 млн. рублей, в 2020 году – 34,0 млн. рублей, в 2021 году – 35,7 млн. рублей, в 2022 году – 37,5 млн. рублей. и в 2023 году – 39,4 млн. руб.
Наряду с качеством, уникальными свойствами и доступностью основным показателем органических удобрений является их цена. Особое значение цена на рыбную продукцию, планируемую к выпуску в рамках проекта, имеет в обеспечении конкурентоспособности с аналогичными товарами отечественного и импортного производства.
Предпосылками для достижения конкурентоспособных цен на свежую и переработанную рыбу (при достаточно высоком показателе рентабельности) являются:
● производительная и «дешевая» технология, положенная в основу производства товарных осетра и клариевого сома;
● низкие эксплуатационные затраты в производстве.
● безотходность производственного процесса: все отходы переработки рыбы будут вновь использованы в качестве сырья для производства новых партий кормов для рыбы с помощью биотехнологий на собственном производстве.
Оптимизация процессов ценообразования в пользу конечного потребителя продукции достигается максимально возможным сокращением звеньев между производителем и конечным потребителем, а также установлением контроля над розничными продавцами и проведением единой ценовой политики.
Предлагается, что цены на продукцию, планируемую к выпуску при реализации предлагаемого проекта, ниже цен (или равны им) на аналоги на 15-20%.
Планируются меры по мотивации торговых агентов (комиссионное вознаграждение, конкуренция, специальные поощрительные меры), публикация информационных статей, аудио и видеороликов в средствах массовой информации, размещение рекламных щитов в «проходных» местах, реклама на интернет-ресурсах (в частности на принадлежащих инициатору проекта сайтах www.kormilitsa.com, www.nasadki.net).
Планируется создание собственного оптового интернет-магазина с размещением товарных позиций на ведущих интернет-агрегаторах в российском сегменте интернет-торговли (Яндекс-маркет, Reg.ru, Tiu.ru и т.п.)
В рыночных условиях основным планом планирования деятельности является план продаж. В этом случае план продаж будет соответствовать производственному плану с учетом последовательности разработки (ввода в эксплуатацию) мощностей.
План продаж составлен раздельно:
○ по продуктам глубокой переработки 60% произведенной свежей рыбы в продукцию горячего и холодного копчения, вяленых продуктов, балыки, нарезки и иные деликатесы в различной упаковке – всего 36 наименований , которые могут расширяться по ширине и глубине ассортимента;
○ живой, свежей охлажденной, замороженной рыбе (40% от общего объема произведенной живой рыбы);
Маркетинговая деятельность предприятия будет направлена на постоянное увеличение числа своих потребителей, заботиться о том, чтобы наладить с ним прочные отношения. Данный вид деятельности будет осуществляться структурным подразделением предприятия – отделом сбыта.
Маркетинговая деятельность предприятия, также, будет направлена на:
● создание рациональной организационно-штатной структуры маркетинго-сбытовых подразделений, позволяющей, с одной стороны, разделить, а с другой стороны, организационно связать процесс стратегического продвижения производимой рыбной продукции в регионах с оперативным планированием выполнения заявок клиентов и контролем их исполнения;
● разработку структуры единого информационного пространства сбытовых подразделений и процедур его применения в повседневной деятельности сотрудников компании;
● разработку функционально-информационных моделей рациональных технологий работы структурных элементов сбытовых подразделений;
● разработку взаимосвязанного комплекса методик прогнозирования и оценки эффективности продвижения и реализации продукции на рынке.
Задачей других подразделений обеспечивать линии бизнеса необходимыми ресурсами. Распределение и контроль за использованием ресурсов возлагается на ресурс-менеджеров.
Разработка и организация опытной продажи новых товаров – различных рыбных деликатесов или, вообще, освоение в производстве новых видов свежей рыбы и/или переработанной, организовается по проектной схеме. Разрабатывается план проекта (цель, объемы ресурсов, сроки), нанимается персонал из числа временно привлеченных или нанятых по совместительству специалистов, называется руководитель проекта и контроллер (супервизор).
На рисунке ниже представлена предполагаемая схема функционирования отдела сбыта на предприятии , при осуществлении поставок рыбной продукции в розничную сеть.
На схеме показано взаимодействие отдела сбыта с другими подразделениями предприятия: бухгалтерией, складом, транспортным отделом.
Установление контактов с покупателями, например, с розничной торговлей (магазинами) будет происходить различными способами:
● с помощью торговых агентов;
● методом телефонного обзвона торговых точек;
● путем размещения рекламы и приема звонков от покупателей.
Поставка товара производится после заключения договора поставки, который заключается либо на поставку одной партии товара, либо на поставку в течении определенного срока (например, года) товаров в количестве и ассортименте в соответствии с общей спецификацией, прилагаемой к договору. В последнем случае, каждая поставка производится по заявке магазина на основании общего договора.
Задача торговых агентов будет состоять в поиске покупателей, выявлении их потребностей, организации заключения договоров на поставку, контроль за взаиморасчетами, своевременностью поставки товара в магазины и наличием их в торговом зале.
Система управления сбытом предусматривает концентрацию всей информации о наличии товарных запасов на складе, фактических поставках покупателям, состоянии платежей за поставленный товар.
Задача бухгалтерии состоит в учете и контроле за поставками, приеме платежей в соответствии с заключенными договорами. Бухгалтерия ведет учет фактических сбытовых издержек и определяет финансовые показатели сбыта (оборот, прибыль). Бухгалтерия регулярно производит сверку своих данных с данными отдела сбыта.
Склад представляет отделу сбыта информацию о товарных запасах, планируемых новых поступлениях, складской цене, оборачиваемости каждого наименования товара, фактически произведенной отгрузке, возврате товара с указанием причины.
В отчете транспортного отдела указывается количество доставленного товара, время доставки, время ожидания разгрузки, условия разгрузки, особенности приемки товара магазином и возможные претензии к предприятию-поставщику. В случае невыполнения доставки товара в указанные сроки, указывается причина и принятые транспортным отделом меры.
Организация производства
● Проектные работы;
● Согласование проектно-сметной документации;
● Работа с администрацией по согласованию проекта и предоставлению технических условий;
● Приобретение и возведение производственных модулей;
● Закупка, доставка, изготовление и монтаж технологического оборудования;
● Приобретение офисного оборудования, транспортных средств и погрузочных механизмов;
● Пуско-наладочные работы;
● Закупка и доставка рыбопосадочного материала;
● Обучение персонала;
● Вывод производства на полную мощность.
Для полного энергообеспечения производственного комплекса требуется создание автономной системы энергопитания.
Для обеспечения транспортировки готовой продукции в требуется специализированный автотранспорт и погрузочные механизмы.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОИЗВОДСТВЕННОГО КОМПЛЕКСА ПО ВЫРАЩИВАНИЮ ОСЕТРА И СОМА, ПЕРЕРАБОТКЕ ОСЕТРА И КЛАРИЕВОГО СОМА, ПРОИЗВЛДСТВО БИОКОРМОВ ДЛЯ РЫБЫ
УСЛОВИЯ И ДОПУЩЕНИЯ, ПРИНЯТЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА
● Программное обеспечение: MS Exel;
● расчет выполняется
- в постоянных ценах на момент подачи заявки без учета инфляции;
- на период, превышающий срок окупаемости проекта и возврата заемных средств на один год;
● на этапе осуществления инвестиций и освоения производственных мощностей (выхода на проектную мощность) расчеты производятся с ежемесячной периодичностью, далее по кварталам;
● значения всех исходных и расчетных данных приводятся в рублях РФ;
● остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода не учитывается при анализе показателей его эффективности (не предполагается их продажа и закрытие предприятия);
● Расчеты экономической эффективности проекта выполняются с учетом официального издания Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов.
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ПРОЕКТА ПРЕДПРИЯТИЯ ПО ГЛУБОКОЙ ПЕРЕРАБОТКЕ ОСЕТРА И КЛАРИЕВОГО СОМА
● УСН - налоговая база умножается на 15%;
● Налог на доходы физических лиц, 13% из ФОТ;
● Отчисления в ПФР, 26% из ФОТ;
● Отчисления в ФОМС, 3.1% из ФОТ;
● Отчисления в ТОМС, 2.0% из ФОТ;
● Отчисления в ФСС, 2.9% из ФОТ.
МОЩНОСТЬ ПРОИЗВОДСТВА
